Prezentujemy fragment raportu podsumowującego prace audytowe w Kancelarii Prezesa Rady Ministrów: część analizy, do której dotarliśmy dotyczy Centrum Usług Wspólnych.
Jak czytamy w raporcie, w KPRM zidentyfikowano kilka obszarów wymagających poprawy procesów zarządczych. W bilansie czytamy o licznych przykładach zaniedbań, niegospodarności i zwykłej patologii.
PONIŻEJ PEŁNA TREŚĆ RAPORTU:
Dokonano niegospodarnej odsprzedaży telefonów komórkowych niektórym członkom Kierownictwa Kancelarii. Zaniżono ich łączną wartość o kwotę 5.431 zł w stosunku do wartości z pierwotnej wyceny. Dodatkowo, wydatkowano 1.722 zł na wykonanie ekspertyzy dotyczącej weryfikacji pierwotnej wyceny.
W KPRM nie wprowadzono zasad/wytycznych dotyczących zakupu i dysponowania upominkami przez uprawnione osoby, zapewniających z jednej strony zaspokojenie uzasadnionych potrzeb w tym zakresie, a z drugiej – gwarantujących dokonywanie racjonalnych zakupów i utrzymanie optymalnego stanu magazynu.
Na dzień 1 stycznia 2015 r. w magazynie znajdowały się upominki na łączną kwotę 550.127 zł (5.563 szt.). Pomimo wysokiego stanu magazynu w 2015 r. dokonano kolejnych zakupów 5960 upominków na łączną kwotę 205.496 zł. W 2015 r. zakupiono m.in.: 200 filiżanek porcelanowych na kwotę ponad 37.000 zł, 700 kubków z logo KPRM na kwotę 6.000 zł, 81 sztuk wyrobów galanterii skórzanej na kwotę 11.000 zł (np. etui na dokumenty, pasek portfele, torby). Na stanie magazynu upominków na dzień 1 stycznia 2015 r. znajdowało się 108 szt. bryłek bursztynu o wartości 38.339 zł. Bursztyn został zakupiony w 2012 r. w liczbie 151 szt. o łącznej wartości 49.378,35 zł.
Istotnym czynnikiem ryzyka mogącym zagrozić stabilności gospodarki finansowej KPRM jest wysoka strata finansowa Centrum Usług Wspólnych wynikająca w dużej mierze z niedoszacowania wysokości kosztów usług świadczonych jednostce macierzystej (KPRM). W praktyce oznacza to, że wydatki związane z funkcjonowaniem KPRM ukryte były w kosztach CUW. Strata netto CUW za lata 2013-2015 wynosiła: 25,7 mln zł (2013 r.), 21,7 mln zł (2014 r.), 20 mln zł (2015 r. - wartość szacunkowa).
Na problem niedoszacowania kosztów w 2014 r. zwróciła uwagę również NIK, wskazując że przychody CUW z tytułu świadczenia usług na rzecz Kancelarii pokrywały ich koszty jedynie na poziomie od 38% (w 2011 r.) do 57% (w I półroczu 2013r.)
Pomimo świadomości trudnej sytuacji finansowej Centrum, w KPRM nie podjęto niezbędnych działań nadzorczych w celu wypracowania i realizacji przez CUW skutecznego programu naprawczego. Kierownictwo KPRM przyjęło w tym zakresie politykę „przeczekania” problemu.
Centrum Usług Wspólnych (dalej: CUW lub Centrum) zostało powołane w celu zapewnienia sprawnej obsługi KPRM.
Od 2013 r. CUW utraciło główne źródło dochodu związane z „Monitorem Polskim B”. Pomimo że, już w 2011 r. wiadomym było, że od 2013 r. zlikwidowana zostanie najbardziej dochodowa działalność, Kierownictwo CUW zbyt późno podjęło działania w celu zminimalizowania strat z tego tytułu i poprawy kondycji finansowej Centrum. Działania takie zintensyfikowano dopiero w 2013 r.
Nie rozwiązano również istotnej kwestii, jaką jest niedopłacanie przez KPRM za usługi świadczone na jej rzecz przez Centrum. W efekcie CUW w zakresie wykonywania usług na rzecz KPRM notuje stratę na poziomie ok. 10-12 mln zł rocznie. Sytuacja ta wpływa niekorzystnie na kondycję finansową CUW. Mając na uwadze trudną sytuację finansową jednostki, szereg wydatków (np. nagrody roczne dla Dyrekcji Centrum) budzi poważne wątpliwości co do zasadności ich realizacji.
Istotnym czynnikiem ryzyka mogącym w przyszłości zagrozić funkcjonowaniu CUW jest wysoka strata finansowa wynikająca z jednej strony z drastycznego spadku przychodów po likwidacji „Monitora Polskiego B”, z drugiej – w dużej mierze z niedoszacowania wysokości kosztów usług świadczonych jednostce macierzystej (KPRM).
Strata netto CUW za lata 2013-2015 wynosiła:
— 25,7 mln zł (2013 r.),
— 21,7 mln zł (2014 r.),
— 20 mln zł (2015 r. – wartość szacunkowa).
Z porównania progowych wartości przychodowych wynika, że w związku z zakończeniem działalności związanej z publikacją „Monitora Polskiego B” przychody spadły średnio o 140 mln zł, przy czym koszty uległy zmniejszeniu o około 30 mln zł.
W Centrum Usług Wspólnych, wypłacono nagrody dla dyrekcji Centrum, również za lata, w których jednostka znalazła się w bardzo złej sytuacji finansowej:
— za rok 2011 - 176.112,45 zł,
— za rok 2012 - 41.454,96 zł,
— za rok 2013 - 21.245,67 zł,
— za rok 2014 - 180.713,58 zł.
Wysokość nagród dla pracowników kształtowała się następująco:
— w roku 2011: 1.336.556,00 zł;
— w roku 2012: 1.272.872,00 zł;
— w roku 2013: 827.955,00 zł;
— w roku 2014: 506.717,00 zł;
— w roku 2015: 713.548,00 zł.
Wartość nagród wypłaconych kierownictwu CUW za rok 2014 (3 osoby) stanowiła niemal 36% sumy nagród wypłaconych pracownikom CUW w roku 2014 (ok. 440 osób). Przy ustalaniu wysokości nagrody rocznej oraz decydowaniu czy Dyrektor CUW jest uprawniona do jej otrzymania, odstąpiono od przyjętych przez KPRM zasad i zastosowano korzystną dla Dyrektor CUW interpretację przepisów w tym zakresie. W szczególności dotyczy to wymogu pełnienia funkcji dyrektora przez rok (Dyrektor CUW przepracowała niecałe 7 miesięcy w 2014 r.)
W 2015 r. w CUW pojawiły się dodatkowe wydatki związane z sesjami wyjazdowymi Rządu mającymi miejsce w drugiej połowie roku. CUW poniosło z tego tytułu wydatki w łącznej kwocie 317.435,84 zł. Wydatki te dotyczyły: pracy kierowców, akustyków, pracowników gospodarczych, kosztów hoteli (o wysokim standardzie), delegacji oraz paliwa.
Ciąg dalszy na następnej stronie.
Drukujesz tylko jedną stronę artykułu. Aby wydrukować wszystkie strony, kliknij w przycisk "Drukuj" znajdujący się na początku artykułu.
Prezentujemy fragment raportu podsumowującego prace audytowe w Kancelarii Prezesa Rady Ministrów: część analizy, do której dotarliśmy dotyczy Centrum Usług Wspólnych.
Jak czytamy w raporcie, w KPRM zidentyfikowano kilka obszarów wymagających poprawy procesów zarządczych. W bilansie czytamy o licznych przykładach zaniedbań, niegospodarności i zwykłej patologii.
PONIŻEJ PEŁNA TREŚĆ RAPORTU:
Dokonano niegospodarnej odsprzedaży telefonów komórkowych niektórym członkom Kierownictwa Kancelarii. Zaniżono ich łączną wartość o kwotę 5.431 zł w stosunku do wartości z pierwotnej wyceny. Dodatkowo, wydatkowano 1.722 zł na wykonanie ekspertyzy dotyczącej weryfikacji pierwotnej wyceny.
W KPRM nie wprowadzono zasad/wytycznych dotyczących zakupu i dysponowania upominkami przez uprawnione osoby, zapewniających z jednej strony zaspokojenie uzasadnionych potrzeb w tym zakresie, a z drugiej – gwarantujących dokonywanie racjonalnych zakupów i utrzymanie optymalnego stanu magazynu.
Na dzień 1 stycznia 2015 r. w magazynie znajdowały się upominki na łączną kwotę 550.127 zł (5.563 szt.). Pomimo wysokiego stanu magazynu w 2015 r. dokonano kolejnych zakupów 5960 upominków na łączną kwotę 205.496 zł. W 2015 r. zakupiono m.in.: 200 filiżanek porcelanowych na kwotę ponad 37.000 zł, 700 kubków z logo KPRM na kwotę 6.000 zł, 81 sztuk wyrobów galanterii skórzanej na kwotę 11.000 zł (np. etui na dokumenty, pasek portfele, torby). Na stanie magazynu upominków na dzień 1 stycznia 2015 r. znajdowało się 108 szt. bryłek bursztynu o wartości 38.339 zł. Bursztyn został zakupiony w 2012 r. w liczbie 151 szt. o łącznej wartości 49.378,35 zł.
Istotnym czynnikiem ryzyka mogącym zagrozić stabilności gospodarki finansowej KPRM jest wysoka strata finansowa Centrum Usług Wspólnych wynikająca w dużej mierze z niedoszacowania wysokości kosztów usług świadczonych jednostce macierzystej (KPRM). W praktyce oznacza to, że wydatki związane z funkcjonowaniem KPRM ukryte były w kosztach CUW. Strata netto CUW za lata 2013-2015 wynosiła: 25,7 mln zł (2013 r.), 21,7 mln zł (2014 r.), 20 mln zł (2015 r. - wartość szacunkowa).
Na problem niedoszacowania kosztów w 2014 r. zwróciła uwagę również NIK, wskazując że przychody CUW z tytułu świadczenia usług na rzecz Kancelarii pokrywały ich koszty jedynie na poziomie od 38% (w 2011 r.) do 57% (w I półroczu 2013r.)
Pomimo świadomości trudnej sytuacji finansowej Centrum, w KPRM nie podjęto niezbędnych działań nadzorczych w celu wypracowania i realizacji przez CUW skutecznego programu naprawczego. Kierownictwo KPRM przyjęło w tym zakresie politykę „przeczekania” problemu.
Centrum Usług Wspólnych (dalej: CUW lub Centrum) zostało powołane w celu zapewnienia sprawnej obsługi KPRM.
Od 2013 r. CUW utraciło główne źródło dochodu związane z „Monitorem Polskim B”. Pomimo że, już w 2011 r. wiadomym było, że od 2013 r. zlikwidowana zostanie najbardziej dochodowa działalność, Kierownictwo CUW zbyt późno podjęło działania w celu zminimalizowania strat z tego tytułu i poprawy kondycji finansowej Centrum. Działania takie zintensyfikowano dopiero w 2013 r.
Nie rozwiązano również istotnej kwestii, jaką jest niedopłacanie przez KPRM za usługi świadczone na jej rzecz przez Centrum. W efekcie CUW w zakresie wykonywania usług na rzecz KPRM notuje stratę na poziomie ok. 10-12 mln zł rocznie. Sytuacja ta wpływa niekorzystnie na kondycję finansową CUW. Mając na uwadze trudną sytuację finansową jednostki, szereg wydatków (np. nagrody roczne dla Dyrekcji Centrum) budzi poważne wątpliwości co do zasadności ich realizacji.
Istotnym czynnikiem ryzyka mogącym w przyszłości zagrozić funkcjonowaniu CUW jest wysoka strata finansowa wynikająca z jednej strony z drastycznego spadku przychodów po likwidacji „Monitora Polskiego B”, z drugiej – w dużej mierze z niedoszacowania wysokości kosztów usług świadczonych jednostce macierzystej (KPRM).
Strata netto CUW za lata 2013-2015 wynosiła:
— 25,7 mln zł (2013 r.),
— 21,7 mln zł (2014 r.),
— 20 mln zł (2015 r. – wartość szacunkowa).
Z porównania progowych wartości przychodowych wynika, że w związku z zakończeniem działalności związanej z publikacją „Monitora Polskiego B” przychody spadły średnio o 140 mln zł, przy czym koszty uległy zmniejszeniu o około 30 mln zł.
W Centrum Usług Wspólnych, wypłacono nagrody dla dyrekcji Centrum, również za lata, w których jednostka znalazła się w bardzo złej sytuacji finansowej:
— za rok 2011 - 176.112,45 zł,
— za rok 2012 - 41.454,96 zł,
— za rok 2013 - 21.245,67 zł,
— za rok 2014 - 180.713,58 zł.
Wysokość nagród dla pracowników kształtowała się następująco:
— w roku 2011: 1.336.556,00 zł;
— w roku 2012: 1.272.872,00 zł;
— w roku 2013: 827.955,00 zł;
— w roku 2014: 506.717,00 zł;
— w roku 2015: 713.548,00 zł.
Wartość nagród wypłaconych kierownictwu CUW za rok 2014 (3 osoby) stanowiła niemal 36% sumy nagród wypłaconych pracownikom CUW w roku 2014 (ok. 440 osób). Przy ustalaniu wysokości nagrody rocznej oraz decydowaniu czy Dyrektor CUW jest uprawniona do jej otrzymania, odstąpiono od przyjętych przez KPRM zasad i zastosowano korzystną dla Dyrektor CUW interpretację przepisów w tym zakresie. W szczególności dotyczy to wymogu pełnienia funkcji dyrektora przez rok (Dyrektor CUW przepracowała niecałe 7 miesięcy w 2014 r.)
W 2015 r. w CUW pojawiły się dodatkowe wydatki związane z sesjami wyjazdowymi Rządu mającymi miejsce w drugiej połowie roku. CUW poniosło z tego tytułu wydatki w łącznej kwocie 317.435,84 zł. Wydatki te dotyczyły: pracy kierowców, akustyków, pracowników gospodarczych, kosztów hoteli (o wysokim standardzie), delegacji oraz paliwa.
Ciąg dalszy na następnej stronie.
Strona 1 z 3
Publikacja dostępna na stronie: https://wpolityce.pl/polityka/292512-ujawniamy-pelny-audyt-z-kprm-centrum-uslug-wspolnych-sprawdz-szczegoly-dokumentu
