29 czerwca 2017 roku do Sądu Okręgowego w Katowicach skierowany został akt oskarżenia w sprawie wyłudzenia podatku VAT w obrocie wyrobami stalowymi. Aktem oskarżenia objęto 17 osób. Śledztwo w tej sprawie prowadziła Delegatura ABW w Katowicach.

Proceder przestępczy różnił się od dotychczas rozpoznanych przestępstw wyłudzenia podatku VAT, tzw. przestępstw karuzelowych. Polegał bowiem na dokonywaniu rzeczywistych zakupów wyrobów stalowych przez firmę Tomasza C. Odkupował on m.in. pręty żebrowe od firm „słupów”, które kupowały towar na terytorium Republiki Czech w ramach wewnątrzwspólnotowego nabycia towarów z zerową stawką VAT. Od transakcji kupna towarów firma Tomasza C. nie odprowadzała należnego podatku VAT. W tym samym czasie firmy „słupy” wystawiały dodatkowo fikcyjne faktury VAT sprzedaży towaru do podmiotu Tomasza C.

Następnie podmiot nadzorowany przez Tomasza C. dokonywał odsprzedaży rzeczywistego towaru na rynku krajowym z marżą i 23-procentowym podatkiem VAT oraz wystawiał fikcyjne faktury sprzedaży w ramach wewnątrzwspólnotowej dostawy towarów z zerową stawką VAT do firm czeskich i słowackich.

Mechanizm ten umożliwił firmie Tomasza C. w latach 2012 i 2013 „zerowanie” należnego podatku w składanych do Urzędów Skarbowych deklaracjach podatkowych VAT-7 za pośrednictwem fikcyjnych faktur wystawianych przez znikających podatników.

W wyniku działalności rozbitej karuzeli podatkowej Skarb Państwa poniósł szkody w podatku VAT w wysokości prawie 25 mln zł. Oskarżonym postawiono zarzuty m.in. udziału w zorganizowanej grupie przestępczej, prania brudnych pieniędzy i podrabiania faktur VAT. Grozi im kara pozbawienia wolności do 10 lat.

wkt/komunikat ABW